Мурзабулатов А. С. Оценка и анализ рисков : сборник планов семинарских занятий / А. С. Мурзабулатов. Оренбург : огим, 2011. 12 с - pismo.netnado.ru o_O
Главная
Поиск по ключевым словам:
страница 1
Похожие работы
Название работы Кол-во страниц Размер
Планы семинарских занятий по спецкурсу "исследование доказательств... 1 52.04kb.
Семинарских занятий по курсу «Региональная экономика» 1 161.96kb.
Методические рекомендации по подготовке и проведению семинарских... 1 385.37kb.
Планы семинарских занятий по «Транспортному обеспечению» 1 85.75kb.
Перечень семинарских занятий по социологии 1 106.1kb.
Нформационно-коммуникационные технологии в практике управления школой... 1 761.04kb.
Планы семинарских занятий по истории отечественного государственного... 1 40.22kb.
Некоторые аспекты реализации принципа диспозитивности в рамках производства... 1 121.85kb.
1. Концепция и философия науки логистики. История и современные тенденции... 3 439.48kb.
Демография: планы семинарских занятий 1 26.36kb.
Перечень семинарских занятий 1 224.79kb.
Образовательная 26 3730.67kb.
Урок литературы «Война глазами детей» 1 78.68kb.
Мурзабулатов А. С. Оценка и анализ рисков : сборник планов семинарских занятий / - страница №1/1

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА»
Кафедра производственного менеджмента
А. С. МУРЗАБУЛАТОВ

ОЦЕНКА И АНАЛИЗ РИСКОВ


Сборник планов семинарских занятий

Оренбург


2011

УДК


ББК

М

О б с у ж д е н ы на заседании кафедры производственного менеджмента от 30 августа 2011 г., протокол № 1.


Р е к о м е н д о в а н ы Учебно-методической комиссией от __ ___________ 2011 г., протокол № _.
У т в е р ж д е н ы Учебно-методическим советом от __ ___________ 2011 г., протокол № _.


М

Мурзабулатов А. С. Оценка и анализ рисков : сборник планов семинарских занятий / А. С. Мурзабулатов. – Оренбург : ОГИМ, 2011. – 12 с.

Сборник планов содержит темы и вопросы семинарских занятий по учебной дисциплине «Оценка и анализ рисков». Сборник планов составлен в соответствии с ГОС ВПО специальности 080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» и рабочей программой учебной дисциплины «Оценка и анализ рисков».

Сборник планов семинарских занятий по учебной дисциплине «Оценка и анализ рисков» адресован студентам очной и заочной форм, обучающимся в институте по специальности 080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит».

УДК

ББК

© Мурзабулатов А. С., составление, 2011

© ФГБОУ ВПО «ОГИМ», 2011

Оглавление



Предисловие…………………………………………………………….…..

4

Тема 1 Понятие и значение риска………………………………………..

5

Тема 2 Методический аппарат анализа риска…………………………..

5

Тема 3 Управление рыночными рисками……………………………….

6

Тема 4 Управление рисками ликвидности……………………………….

Тема 5 Управление кредитными рисками……………………………….

Тема 6 Управление операционными рисками…………………………..

Тема 7 Управление бухгалтерскими, налоговыми и юридическими рисками операций с производными инструментами……………………..

Тема 8 Интегрированный риск-менеджмент на уровне предприятия..

Тема 9 Регулирование рисков банковской деятельности………………

Тема 10 Макроэкономические риски в деятельности кредитных организаций……………………………………………………………………..


6

7

8


9

9

10


11




Предисловие
В соответствии с квалификационной характеристикой, выпускник специальности 080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» должен на основе профессиональных знаний обеспечить формирование, анализ и использование для управления информации об активах, обязательствах, капитале, движении денежных потоков, доходах и расходах, а также финансовых результатах деятельности предприятий, организаций, учреждений и тем самым способствовать улучшению использования экономического потенциала хозяйствующих субъектов, рациональной организации их финансово-экономических отношений, содействовать защите экономических интересов и собственности физических и юридических лиц. Основополагающей составляющей данной подготовки является приобретение теоретических знаний и практических навыков, обеспечивающих разработку и принятие управленческих решений в условиях неопределенности и риска, характерных для функционирования современных экономических систем.

«Оценка и анализ рисков» является дисциплиной по выбору, относящейся к циклу специальных дисциплин и является важной составляющей в подготовке экономиста по специальности 080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит». Данный курс позволит более глубоко и последовательно изучить теоретические основы и практические навыки принятия управленческих решений в различных ситуациях при недостаточной степени информированности и ограниченности во времени.

Для достижения поставленной цели необходимо при подготовке к семинарским занятиям использовать сборник планов, содержащий основные вопросы теоретического и практического характера, а также список рекомендуемой для подготовки литературы.

Тема 1 Понятие и значение риска
Вопросы занятия:


  1. Понятие риска.

  2. Причины возникновения экономического риска.

  3. Классификация рисков.

  4. Управление риском.


Основные понятия изучаемой темы:

Риск и неопределенность. Классификация рисков. Система неопределенностей. Развитие теории рисков в историческом аспекте. Факторы, обусловливающие повышение роли теории рисков в современном мире. Процесс управления риском. Концепции риска: риск как опасность, риск как неопределенность, риск как возможность.


Список рекомендуемой литературы:

  1. Балдин К. В. Риск-менеджмент : учеб. пособие / К. В. Балдин, С. Н. Воробьев. – М. : Гардарики, 2005. – 285 с.

  2. Вишняков Я. Д. Общая теория рисков : учеб. пособие / Я. Д. Вишняков, Н. Н. Радаев. – 2-е изд., испр. – М. : Издательский центр «Академия», 2008. – 368 с.



Тема 2 Методический аппарат анализа риска
Вопросы занятия:

  1. Концепции анализа риска.

  2. Виды и задачи анализа риска.

  3. Методы анализа риска.

  4. Методы оценки риска.

  5. Методы прогноза риска.


Основные понятия изучаемой темы:

Концепции анализа риска: технократическая, экономическая, психологическая, социологическая. Виды и задачи анализа риска. Количественный и качественный анализ риска. Идентификация, оценка и прогноз риска. Методы анализа риска: феноменологический, детерминистский, вероятностный, экспертный. Методы оценки риска: статистический, вероятностно-статистический, теоретико-вероятностный, эвристический. Методы прогноза риска. Показатели достоверности прогноза.




Список рекомендуемой литературы:

  1. Балдин К. В. Риск-менеджмент : учеб. пособие / К. В. Балдин, С. Н. Воробьев. – М. : Гардарики, 2005. – 285 с.

  2. Вишняков Я. Д. Общая теория рисков : учеб. пособие / Я. Д. Вишняков, Н. Н. Радаев. – 2-е изд., испр. – М. : Издательский центр «Академия», 2008. – 368 с.

  3. Рыхтикова Н. А. Анализ и управление рисками организации : учебное пособие / Н. А. Рыхтикова. – 2-е изд. – М. : Форум, 2010. – 239 с.



Тема 3 Управление рыночными рисками
Вопросы занятия:

  1. Понятие рыночного риска и его классификация.

  2. Портфельный подход и система управления рисками.

  3. Измерение риска.

  4. Модель оценки капитальных активов (САРМ).

  5. Концепция стоимости меры риска (VaR).

  6. Современные проблемы риск-менеджмента в России.


Основные понятия изучаемой темы:

Понятие рыночного риска. Классификация рыночных рисков. Портфельный подход к системе управления рисками. Тактический и стратегический риск-менеджмент. Измерение риска. Доходность и волатильность. Модель оценки капитальных активов (САРМ). Разрыв срочности (gap). Дюрация и иммунизация портфеля. Управление рыночным риском портфеля производных финансовых инструментов. Концепция стоимостной меры риска (VaR). Современные проблемы риск-менеджмента в России.


Список рекомендуемой литературы:

  1. Рыхтикова Н. А. Анализ и управление рисками организации : учебное пособие / Н. А. Рыхтикова. – 2-е изд. – М. : Форум, 2010. – 239 с.

  2. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. – М. : Альпина Паблишер, 2009. – 936 с.


Тема 4 Управление рисками ликвидности
Вопросы занятия:

  1. Понятие ликвидности и ее характеристики. Динамика ликвидности. Факторы ликвидности рынка.

  2. Понятие риска ликвидности.

  3. Риск неплатежеспособности.


Основные понятия изучаемой темы:

Понятие ликвидности и ее характеристики. Динамика ликвидности. Факторы ликвидности рынка. Рекомендации по созданию ликвидного рынка. Понятие риска ликвидности. Составляющие риска ликвидности: экзогенная и эндогенная. Риск неплатежеспособности. Источники возникновения риска неплатежеспособности: системный, индивидуальный, технический.


Список рекомендуемой литературы:

  1. Бланк И. А. Управление финансовыми рисками / И. А. Бланк. – К. : Ника-Центр, 2005. – 600 с.

  2. Рыхтикова Н. А. Анализ и управление рисками организации : учебное пособие / Н. А. Рыхтикова. – 2-е изд. – М. : Форум, 2010. – 239 с.

  3. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. – М. : Альпина Паблишер, 2009. – 936 с.



Тема 5 Управление кредитными рисками
Вопросы занятия:

  1. Понятие кредитного риска. Классификация кредитных рисков.

  2. Показатели кредитного риска. Кредитное событие.

  3. Классический анализ кредитоспособности заемщика.

  4. Понятие кредитного рейтинга.

  5. Модели оценки кредитоспособности на основе бухгалтерских данных: Z-модель Альтмана, модель ZETA.

  6. Способы управления кредитным риском. Кредитные производные инструменты.


Основные понятия изучаемой темы:

Понятие кредитного риска. Классификация кредитных рисков. Финансовые институты и инструменты, подверженные кредитному риску. Показатели кредитного риска. Кредитное событие. Виды кредитного события: банкротство, досрочное наступление срока исполнения обязательства, дефолт по обязательству (кросс-дефолт), неплатежеспособность, отказ (мораторий), реструктуризация задолженности. Классический анализ кредитоспособности заемщика. Понятие кредитного рейтинга. Модели оценки кредитного риска: эконометрическая, нейронная сеть, оптимизационная, экспертная, гибридная. Подходы к оценке кредитного риска: «внутренний» и «рыночный». Модели оценки кредитоспособности на основе бухгалтерских данных: Z-модель Альтмана, модель ZETA. Понятие дефолта. Методы оценки вероятности дефолта: актуарные и рыночные. Модели оценки кредитного риска портфеля: CreditMetrics, KMV Portfolio Manager, CreditRisk+, Credit Portfolio View. Кредитная стратегия. Способы управления кредитным риском. Кредитные производные инструменты.


Список рекомендуемой литературы:

  1. Бланк И. А. Управление финансовыми рисками / И. А. Бланк. – К. : Ника-Центр, 2005. – 600 с.

  2. Рыхтикова Н. А. Анализ и управление рисками организации : учебное пособие / Н. А. Рыхтикова. – 2-е изд. – М. : Форум, 2010. – 239 с.

  3. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. – М. : Альпина Паблишер, 2009. – 936 с.



Тема 6 Управление операционными рисками
Вопросы занятия:

  1. Понятие операционного риска. Классификация операционных рисков.

  2. Способы управления операционным риском.

  3. Методы оценки и управления операционным риском.

  4. Управление операционными рисками в российской практике.


Основные понятия изучаемой темы:

Понятие операционного риска. Классификация операционных рисков. Подходы к управлению операционными рискам: «нисходящий» и «восходящий». Способы управления операционным риском: аудиторские проверки, индикаторы деятельности, анализ волатильности доходов, причинно-следственные модели, распределение вероятностей убытков. Методы оценки и управления операционным риском. Управление операционными рисками в российской практике.


Список рекомендуемой литературы:

  1. Бланк И. А. Управление финансовыми рисками / И. А. Бланк. – К. : Ника-Центр, 2005. – 600 с.

  2. Рыхтикова Н. А. Анализ и управление рисками организации : учебное пособие / Н. А. Рыхтикова. – 2-е изд. – М. : Форум, 2010. – 239 с.

  3. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин. – 6-е изд. – М. : ИТК «Дашков и Ко», 2007. – 543 с.

  4. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. – М. : Альпина Паблишер, 2009. – 936 с.



Тема 7 Управление бухгалтерскими, налоговыми и юридическими рисками операций с производными инструментами
Вопросы занятия:

  1. Понятие бухгалтерского риска. Управление бухгалтерскими рисками.

  2. Понятие налогового риска. Управление налоговыми рисками.

  3. Понятие юридического риска. Управление юридическими рисками.


Основные понятия изучаемой темы:

Понятие бухгалтерского риска. Управление бухгалтерскими рисками. Международные и национальные стандарты учета сделок с производными финансовыми инструментами. Понятие налогового риска. Управление налоговыми рисками. Понятие юридического риска. Управление юридическими рисками. Международное регулирование рынков производных финансовых инструментов.


Список рекомендуемой литературы:

  1. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин. – 6-е изд. – М. : ИТК «Дашков и Ко», 2007. – 543 с.

  2. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. – М. : Альпина Паблишер, 2009. – 936 с.



Тема 8 Интегрированный риск-менеджмент на уровне предприятия
Вопросы занятия:

  1. Теоретические основания и этапы эволюции финансового риск-менеджмента.

  2. Парадигма риск-менеджмента на уровне предприятия.

  3. Концепция экономической добавленной стоимости (EVA).

  4. Скорректированная на риск рентабельность капитала (RAROC).

  5. Понятие и виды стресс-тестирования. Требования регулирующих органов к проведению стресс-тестирования.


Основные понятия изучаемой темы:

Теоретические основания и этапы эволюции финансового риск-менеджмента. Парадигма риск-менеджмента на уровне предприятия. «Порочный круг» риска. Организационное сопровождение. «Колесо риск-менеджмента». Концепция экономической добавленной стоимости (EVA). Бухгалтерская прибыль. Экономическая прибыль. Понятие экономического капитала. Скорректированная на риск рентабельность капитала (RAROC). Применение RAROC. Подходы к размещению капитала по направлениям деятельности. Понятие и виды стресс-тестирования. Требования регулирующих органов к проведению стресс-тестирования. Понятие модельного риска. Способы снижения модельного риска.


Список рекомендуемой литературы:

  1. Рыхтикова Н. А. Анализ и управление рисками организации : учебное пособие / Н. А. Рыхтикова. – 2-е изд. – М. : Форум, 2010. – 239 с.

  2. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин. – 6-е изд. – М. : ИТК «Дашков и Ко», 2007. – 543 с.

  3. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. – М. : Альпина Паблишер, 2009. – 936 с.



Тема 9 Регулирование рисков банковской деятельности
Вопросы занятия:

  1. Механизмы регулирования рисков банковской деятельности.

  2. Международные стандарты банковского капитала.

  3. Современные проблемы и перспективы регулирования банковской деятельности.


Основные понятия изучаемой темы:

Механизмы регулирования рисков банковской деятельности на макро-, мезо- и микроуровне банковской системы. Международные стандарты банковского капитала. Подходы к расчету рисков банковской деятельности: стандартный, на основе внутренних моделей банков, на основе предварительных обязательств. Современные проблемы и перспективы регулирования банковской деятельности.


Список рекомендуемой литературы:

  1. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин. – 6-е изд. – М. : ИТК «Дашков и Ко», 2007. – 543 с.

  2. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. – М. : Альпина Паблишер, 2009. – 936 с.



Тема 10 Макроэкономические риски в деятельности кредитных организаций
Вопросы занятия:

  1. Понятие макропруденциальных индикаторов. Основные макропруденциальные индикаторы.

  2. Модели возникновения финансовых кризисов.

  3. Подходы к определению факторов финансовых кризисов.


Основные понятия изучаемой темы:

Понятие макропруденциальных индикаторов. Основные макропруденциальные индикаторы. Модели возникновения финансовых кризисов. Подходы к определению факторов финансовых кризисов: на основе регрессионного анализа, сигнальный, вероятностный. Факторы возникновения финансовых кризисов.


Список рекомендуемой литературы:

  1. Дубров А. М. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе : учеб. пособие / А. М. Дубров, Б. А. Лагоша, Е. Ю. Хрусталев ; под ред. Б. А. Лагоши. – М. : Финансы и статистика, 2005. – 224 с.

  2. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин. – 6-е изд. – М. : ИТК «Дашков и Ко», 2007. – 543 с.

  3. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. – М. : Альпина Паблишер, 2009. – 936 с.


Учебно-методическое издание


Мурзабулатов

Артем Сергеевич

ОЦЕНКА И АНАЛИЗ РИСКОВ
Сборник планов семинарских занятий

Книга выходит в авторской редакции


Подп. в печать 00.00.00. Формат 60x84 1/16.

Бум. офсетная. Гарнитура «Times». Печать цифровая.

Объем 00 усл. печ. л. Тираж 10 экз. Заказ № 00.


Отпечатано в типографии ГОУВПО «ОГИМ»

460038, г. Оренбург, ул. Волгоградская, д. 16.



Тел./факс: (3532) 36-19-62, 36-48-18.